财政部


地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息管理办法

财建[2001]574号


国务院有关部门，各省、自治区、直辖市财政厅(局)：

为进一步加强和规范地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息资金的管理，提高资金使用效益，我们对原《地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息试行办法》进行了修订。现将修订后的《地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息管理办法》印发给你们，请遵照执行。

附件：地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息管理办法
中华人民共和国财政部
　　　　 二○○一年九月三十日


地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息管理办法

　　第一条 为加强和规范地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息资金(以下简称地质转产贴息资金)的管理，提高财政资金使用效益，根据国家有关法规，制定本办法。
第二条 地质转产贴息资金是指国家为支持地质勘查单位使用银行贷款办好转产项目，加快转产步伐，促进地质队伍结构调整和地勘经济发展，对地质勘查单位的流动资金银行贷款利息给予的适当补贴。
第三条 凡中央直属或实行属地化管理的地质勘查单位均可申请地质转产贴息资金。
第四条 申请地质转产贴息资金必须有确定的转产项目，并同时具备以下条件：
(一)该项目已经上级主管部门审核批准，符合国家相关产业政策，具有一定的经济效益和社会效益；(二)该项目流动资金贷款已经中国人民银行、商业银行或政策性银行批准同意，并与承贷单位签订了贷款合同；(三)在本办法规定期限内已向贷款银行按期支付了贷款利息；
(四)本办法规定的其他必备材料。
第五条 凡属下列情况之一的，中央财政不予贴息：(一)转产项目不符合国家相关产业政策或无明显的经济效益和社会效益；(二)无确定的转产项目；(三)逾期不归还银行贷款产生的逾期贷款利息、加息、罚息等；(四)非流动资金贷款利息；(五)申报材料不齐全。
第六条 地质转产项目财政贴息根据转产项目流动资金贷款合同中确定的银行贷款总额、利息率以及实际支付利息数额，结合该转产项目的社会效益和经济效益，分别采取全额贴息和部分贴息两种方式。
第七条 地质转产贴息资金计息时间为上年6月21日至本年6月20日，在此期间实际支付的银行贷款利息，符合本办法第四条规定的，中央财政予以贴息。
第八条 凡符合本办法第四条规定的地质转产项目，由有关部门按照地质勘查单位的隶属关系于每年7月31日前向财政部申报地质转产贴息资金。具体程序如下：
(一)中央直属地质勘查单位的转产项目贴息，由中央主管部门初审后向财政部汇总申报；(二)属地化管理的地质勘查单位的转产项目贴息，由各省、自治区、直辖市财政厅(局)初审后向财政部汇总申报。
第九条 向财政部报送的贴息申报材料分正式文件和附件两部分。正式文件包括正文和汇总表(见表一)；附件为每项申请财政贴息的转产项目的有关材料，包括上级主管机构对转产项目的审批证明、借款单位向银行提交的流动资金贷款申请报告、银行贷款合同、贷款银行出具的该笔贷款6月21日至本年6月20日银行贷款利息支付清单及贴息申请表。贴息申请表(见表二)须由贷款银行审核后盖章。
第十条 财政部对申报材料进行审定后，编制地质转产项目银行贷款财政贴息计划，并根据申报单位的隶属关系下达贴息资金预算。
第十一条 借款的地质勘查单位收到贴息资金后，应增加本年中央财政预算拨款，同时冲减财务费用。
借款的多种经营企业主管单位收到贴息资金后，应增加本年中央财政预算拨款，并将拨付所属多种经营企业贴息资金列入其他经费支出；多种经营企业收到主管单位拨付的贴息资金后，直接冲减财务费用。
第十二条 地质转产贴息资金是财政专项资金，必须专款专用，任何部门、单位不得以任何形式、任何理由截留或挪用。对违反规定的，要追究有关人员的责任，并按有关法律法规进行处理。
第十三条 中央主管部门和各地财政厅(局)要加强对地质转产贴息资金落实情况的监督检查，确保贴息资金及时到位。
第十四条 地质转产贴息资金申报材料必须真实、准确和全面。严禁采取弄虚作假等欺骗手段骗取贴息资金，一经发现，除全额扣缴已拨贴息资金外，以后年度不再安排该材料申报单位的贴息资金。
第十五条 中央有关部门和各省、自治区、直辖市财政厅(局)可根据本办法制定具体实施办法，并报财政部备案。
第十六条 本办法自发布之日起实行。财政部1996年发布的《地质勘查单位转产项目银行贷款财政贴息试行办法》(财基字[1996]637号)同时废止。


中国 国际复兴开发银行


中华人民共和国与国际复兴开发银行贷款协定


（财税技术援助项目）
（签订日期１９９５年５月２５日）
　　中华人民共和国（下称借款人）与国际复兴开发银行（下称银行）于１９９５年５月２５日签订本协定。
　　鉴于：
　　（Ａ）借款人对其与国际开发协会（协会）于本协定签订日同一天签订的《开发信贷协定》附件二中所描述的项目可行性和优先性表示满意，请求银行对本项目给予资助；
　　（Ｂ）借款人还请求协会就本项目筹资提供额外资助，协会在《开发信贷协定》中同意提供一笔本金总额相当于一千六百八十万个特别提款权（ＳＤＲ１６，８００，０００）的这种资助（信贷）；
　　（Ｃ）借款人和协会希望，在可行的范围内，信贷本金对本项目支出的支付应优先于本协定中明确的贷款本金的支付；及
　　鉴于银行已同意，特别以上文为基础，按照本协定所规定的条件和条款向借款人提供本贷款；
　　为此，本协定的缔约双方现协议如下：

　　第一条　通则；定义
　　１．０１节　银行于１９８５年１月１日出版的《世界银行贷款及担保协定通则》（下称《通则》）及其以下需改动部分，是构成本协定整体的一部分：
　　（ａ）删去３．０２节中的最后一句；
　　（ｂ）将５．０１节中的第二句修改为：“除非银行和借款人另行同意，不得就下述情况提款：
　　（ｉ）非银行成员国领土上的费用支出、采购的货物或提供的服务；
　　（ｉｉ）为支付某国国民或企业，或进口任何货物，如果根据银行所知，上述支付或进口是根据联合国安理会按照联合国宪章第七条做出的决议所禁止的。”
　　（ｃ）将６．０２节中原有的（ｋ）段改读为（１）段，增加的新的（ｋ）段读为：“（ｋ）一种特别情形已经出现，即任何从贷款帐户的进一步提款，与银行协定条款中第三条第三节的规定不一致。”
　　１．０２节　除上下文另行要求外，《通则》和《开发信贷协定》中的若干词汇，均在其各自的文本中作出了相应的解释，而“开发信贷协定”一词系指借款人与协会于本协定签订日的同一天为本项目签订的协定，该协定可随时修改，该词汇还包括协会于１９８５年１月１日出版的《开发信贷协定通则》以及《开发信贷协定》的所有附件和协议。

　　第二条　贷款
　　２．０１节　银行同意按照贷款协定所规定或提及的条款和条件，向借款人提供一笔以多种货币计算的总额相当于二千五百万等值美元（￥２５，０００，０００）的贷款，其数额为银行按借款人每次提款当日的汇率折算的提款金额之和。
　　２．０２节　本项贷款资金可根据《开发信贷协定》附件一的规定，从贷款帐户中提款，用于支付已发生的（或，如银行同意，亦可支付将发生的）、《开发信贷协定》附件二所述项目所需的、并应从本贷款资金中支付的货物及服务的合理费用。
　　２．０３节　关帐日应为１９９９年１２月３１日，或由银行另行规定的更晚的日期。银行应及时将该更晚日期通知借款人。
　　２．０４节　对于尚未提取的贷款本金，借款人应按百分之一的四分之三（１％的３／４）的年率按时向银行交付承诺费。
　　２．０５节　（ａ）对于已经提取但尚未偿还的贷款本金，借款人应按每一个计息期的利率按时向银行交付利息，每一计息期的利率为前一个半年所确定的核定借入款成本加上百分之一的二分之一（１％的１／２）。在本协定的第２．０６节规定的每个日期，借款人应支付上一个计息期尚未偿还的贷款本金所产生的利息，该笔利息是按该计息期内适应的利率计算的；
　　（ｂ）银行应根据实际可能，在每一个半年期终了后，将该半年期的核定借入款成本尽快通知借款人；
　　（ｃ）在本节中使用的：
　　（ｉ）“计息期”系指本协定第２．０６节中规定的每一日期以前的六个月时期，包括本协定签订日所在的最初的计息期；
　　（ｉｉ）“核定借入款成本”系指银行在１９８２年６月３０日以后已经提取而未清偿的借入款部分的费用，由银行合理确定并以年百分比表示。银行借入款部分不包括银行分配给下列资金的这类借入款或部分借入款的费用：（Ａ）银行的投资；（Ｂ）银行在１９８９年７月１日以后可能发放的、其利率不根据本节（ａ）段确定的贷款；
　　（ｉｉｉ）“半年期”系指日历年的前六个月或后六个月。
　　（ｄ）银行若在某一确定的日期对本节（ａ）、（ｂ）和（ｃ）（ｉｉｉ）段进行如下修改，则应至少提前六个月通知借款人：
　　“（ａ）对于已经提取而尚未偿还的贷款本金，借款人应按每一季度的利率按时交付利息，该利率为前一季度所确定的核定借入款成本加上零点五个百分点（１％的１／２）。在本协定第２．０６节规定的每一个日期，借款人应交付上一个计息期未偿还的贷款本金所产生的利息，该笔利息是按照该计息期内所适应的利率计算的。”
　　“（ｂ）银行应根据实际可能，在每一季度终了后，将该季度的核定借入款成本通知借款人。
　　“（ｃ）（ｉｉｉ）‘季度’系指从每个日历年的１月１日、４月１日、７月１日、１０月１日开始的３个月时期。”
　　２．０６节　利息和其它费用应每半年交付一次，交付日为每年的１月１日和７月１日。
　　２．０７节　借款人应按照本协定附件规定的分期偿还时间表偿还贷款本金。

　　第三条　项目的执行
　　３．０１节　（ａ）除本节（ｂ）段的规定外，《开发信贷协定》的第２．０２节（ｂ）段、第３．０１节、第３．０２节和第４．０１节及其附件一、二、三、四和附件五均为本《贷款协定》的组成部分。除非上下文另有要求，上述几节和附件二、三、四修改如下：
　　（ｉ）“协会”一词应读作“银行”；
　　（ｉｉ）“信贷”和“信贷帐户”读作“贷款”和“贷款帐户”；
　　（ｉｉｉ）“本协定”一词应读作“《开发信贷协定》”。
　　（ｂ）除非银行另行通知借款人，在《开发信贷协定》中规定的任何一部分信贷资金未完全提取过程中：
　　（ｉ）协会根据本节（ａ）段及第２．０２节（ａ）段所列举的本《开发信贷协定》的任一条款、任一节以及附件所采取的一切行动，包括给予的核准在内，均应看作是以协会和银行的共同名义或代表双方而采取的行动和给予的核准。及
　　（ｉｉ）借款人按照本《开发信贷协定》任一条款或其附件向协会提供的一切资料或文件，均应被看作是向协会和银行双方提供的。

　　第四条　生效日；终止
　　４．０１节　在《通则》第１２．０１节（ｃ）段的含义范围内，特规定以下条款作为本贷款协定生效的附加条件，即除与本协定生效有关的条件外，《开发信贷协定》生效的所有先决条件均应已得到满足。
　　４．０２节　兹确定本协定签字后９０天为《通则》第１２．０４节所要求的日期。
　　４．０３节　如果《开发信贷协定》的终止日早于本协定的终止日，本贷款协定涉及到的《开发信贷协定》中规定的有关条款，应在借款人与银行之间继续具有充分的效力。

　　第五条　借款人的代表；地址
　　５．０１节　根据《通则》第１１．０３节的规定，借款人的财政部部长被指定为借款人的代表。
　　５．０２节　根据《通则》第１１．０１节的规定，兹确定如下地址：
　　借款人方面：
　　　中华人民共和国
　　　北京，三里河，财政部　　１００８２０
　　　　　　电报挂号：　ＦＩＮＡＮＭＩＮ　Ｂｅｉｊｉｎｇ
　　　　　　电传号：　２２４８６　ＭＦＰＲＣ　ＣＮ
　　银行方面：
　　　美利坚合众国，华盛顿特区　２０４３３
　　　西北区Ｈ街１８１８号
　　　国际复兴开发银行
　　　电报挂号：　ＩＮＴＢＡＦＲＡＤ　Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，Ｄ．Ｃ．
　　　电传号：　１９７６８８（ＴＲＴ）　２４８４２３（ＲＣＡ）
　　　　　　　　６４１４５（ＷＵＩ）或８２９８７（ＦＴＣＣ）
　　本协定的缔约双方，通过其正式授权代表，于上述规定的日期，在美利坚合众国哥伦比亚特区，以各自的名义在本协定上签字，以昭信守。

　　　中华人民共和国　　　　　　　　　　　　国际复兴开发银行
　　　　　授权代表　　　　　　　　　　主管东亚和太平洋地区的副行长
　　　　　李道豫　　　　　　　　　　　　　　拉塞尔·奇塔姆

　附件：　　　　　　　　　分期偿还时间表

　　　　偿还日期　　　　　　　　　　　　　　偿还本金金额（以美元表示）※
　　　２００１年１月１日　　　　　　　　　　　　　　４８０，０００．００
　　　２００１年７月１日　　　　　　　　　　　　　　５００，０００．００
　　　２００２年１月１日　　　　　　　　　　　　　　５１５，０００．００
　　　２００２年７月１日　　　　　　　　　　　　　　５３５，０００．００
　　　２００３年１月１日　　　　　　　　　　　　　　５５５，０００．００
　　　２００３年７月１日　　　　　　　　　　　　　　５７０，０００．００
　　　２００４年１月１日　　　　　　　　　　　　　　５９０，０００．００
　　　２００４年７月１日　　　　　　　　　　　　　　６１５，０００．００
　　　２００５年１月１日　　　　　　　　　　　　　　６３５，０００．００
　　　２００５年７月１日　　　　　　　　　　　　　　６６０，０００．００
　　　２００６年１月１日　　　　　　　　　　　　　　６８０，０００．００
　　　２００６年７月１日　　　　　　　　　　　　　　７０５，０００．００
　　　２００７年１月１日　　　　　　　　　　　　　　７３０，０００．００
　　　２００７年７月１日　　　　　　　　　　　　　　７５５，０００．００
　　　２００８年１月１日　　　　　　　　　　　　　　７８５，０００．００
　　　２００８年７月１日　　　　　　　　　　　　　　８１０，０００．００
　　　２００９年１月１日　　　　　　　　　　　　　　８４０，０００．００
　　　２００９年７月１日　　　　　　　　　　　　　　８７０，０００．００
　　　２０１０年１月１日　　　　　　　　　　　　　　９００，０００．００
　　　２０１０年７月１日　　　　　　　　　　　　　　９３０，０００．００
　　　２０１１年１月１日　　　　　　　　　　　　　　９６５，０００．００
　　　２０１１年７月１日　　　　　　　　　　　　１，０００，０００．００
　　　２０１２年１月１日　　　　　　　　　　　　１，０３５，０００．００
　　　２０１２年７月１日　　　　　　　　　　　　１，０７０，０００．００
　　　２０１３年１月１日　　　　　　　　　　　　１，１１０，０００．００
　　　２０１３年７月１日　　　　　　　　　　　　１，１５０，０００．００
　　　２０１４年１月１日　　　　　　　　　　　　１，１９０，０００．００
　　　２０１４年７月１日　　　　　　　　　　　　１，２３０，０００．００
　　　２０１５年１月１日　　　　　　　　　　　　１，２７５，０００．００
　　　２０１５年７月１日　　　　　　　　　　　　１，３１５，０００．００

　　※本表所列数字相当于按各提款日确定的等值美元数。见《通则》第３．０４节和４．０３节。
　　提前偿付的贴水
　　根据《通则》第３．０４节（ｂ）的规定，对提前偿还贷款本金可能交付的贴水应按下列提前偿还时间所对应的贴水率执行：

　　提前偿还时间　　　　　　　　　　　　　　　　　贴　水　率
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　提前偿还日适用于贷款的利率
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（以年百分比表示）乘以：
离到期不足三年　　　　　　　　　　　　　　　　　　０．１５
离到期超过三年但不足六年　　　　　　　　　　　　　０．３０
离到期超过六年但不足十一年　　　　　　　　　　　　０．５５
离到期超过十一年但不足十六年　　　　　　　　　　　０．８０
离到期超过十六年但不足十八年　　　　　　　　　　　０．９０
离到期超过十八年　　　　　　　　　　　　　　　　　１．００